저축성 생명보험은 장기플랜 중 하나입니다. 은퇴 후 개인 은퇴 준비 및 가족의 보호장치, 의료비용 대비, 상속계획, 주택 담보대출 보호(Mortgage Protection) 등 다양한 목적으로 생명보험의 기능을 활용할 수 있어서 더욱 중요한 재정플랜으로 주목 받고 있습니다. 또한 상속받는 수혜자에게 생명보험을 통해 더 큰 유산을 남길 수 있습니다.

이러한 저축성 생명보험의 가치를 활용하기 위한 방법을 알아보겠습니다.

1. 인출시 주의해야 할 점

저축 기능이 포함된 보장성 종신보험 (Whole Life), 리스크를 배제하며 원금보존과 적정 이자방식의 인덱스성 종신보험(Indexed Universal Life) 그리고 변동성 종신보험(Variable Life) 등은 사망보상금 이상의 혜택을 제공하는데, 그 중에는 살아있는 동안 사용할 수 있는 Cash Value를 포함하고 있습니다. 즉, 다양한 이자방식을 통해 모아진 현금을 은행의 저축된 것과 같이 인출 해 사용 가능합니다. 만약 일정 기간 꾸준히 납입한 저축성 생명보험 플랜을 가지고 있다면 Cash Value 가 상당히 모여질 수 있습니다. 이 저축 된 누적금액은 다양한 종류의 옵션을 제공할 수 있게 되지만, 인출하기 전에 반드시 현재의 Cash Value 를 확인해 균형과 정책 조건에 따라 연간 얼마나 안전하게 인출할 수 있는지를 알아야 합니다. 너무 일찍 인출해서 보험의 Cash Value가 없어지면 보험료를 더 내야 하거나 보험이 소멸될 수 있기 때문입니다.

2. 세금이 미치는 영향

보험료로 지불한 금액 이상의 Cash Value 상승은 인출할 때 보통 소득으로 세금이 부과됩니다. 예를 들어, 만약 5만달러를 생명보험금으로 납입했고 그로인해 Cash Value가 10만달러가 되었다면, 5만달러의 성장은 과세 대상입니다. 이 세금을 유예 받기 위한 조건은 해당 보험이 유지가 되고 있어야 하며, 인출을 할 경우에는 Cash Value 를 담보로 내 보험에서 Loan 의 형태로 인출하는 방법이 내 보험도 유지하고, 저축된 금액을 비과세로 인출해 활용할 수 있는 좋은 방법입니다.

여러 이유로 더 이상 보험이 필요 없다고 생각해서 가입 도중 보험을 중단하고 한꺼번에 현금을 인출하는 것은 편리할 수 있지만 세금에 미치는 영향은 반드시 고려해야 합니다

3. 론 (Loan)의 형태로 인출?

Loan을 통해 인출을 할 경우 자라난 이자소득에 대한 세금을 내지 않습니다. Loan 금액은 상환 여부에 대해 선택권이 있는 반면에 인출을 선택한 경우는 상환이 불가능 할 수 있습니다. Loan의 경우 이자가 발생하는데, 금리는 각 보험의 정책 계약에 의해 결정되며 보험사에 따라 다르게 정해집니다. 일반적으로 일정 기간이 지난 저축성 생명보험의 경우 모인 Cash Value로 벌어들이는 이자가 Loan의 이자를 대체할 수 있습니다.

4. 저축성 생명보험을 어뉴이티로 전환?
   IRS 규정은 Cash Value가 있는 저축성 생명보험을 1035를 통해 개인은퇴연금 어뉴이티(Annuity)로 변경할 수 있도록 하는데 즉, 한 계약에서 다른 계약으로 세금 없이 양도를 하는 방법입니다. 이 경우 선택하는 어뉴이티의 기능에 따라 더 많은 은퇴 수입을 창출할 수 있기도 합니다. 어뉴이티로 평생인컴 옵션이 가능하고, 1035를 선택할 경우 기존의 보험은 해지되게 됩니다.                                                     

     5. Cash Value 증대로 저축을?
일정 금액을 일정 기간 동안 납부해서 적절한 Cash Value가 조성되었다면, 특별한 이유(Living Benefit)로 사용치 않고 유지할 경우 Cash Value 가 계속 축적되어 상속받는 수혜자에게 또한 더 큰 유산을 남길 수 있습니다.

사회, 경제가 불안한 지금 같은 시기일수록 나의 미래와 가족을 위한 보호장치로서 생명보험이 더욱 활용되어지고 있습니다. 저축의 기능으로 생명보험을 생각한다면 다른 방법의 투자보다는 안정적으로 준비할 수 있기 때문입니다.

현재 나의 여건에 맞게 저축할 수 있는 부분을 만들어 보면 어떨까요?