[정용숙의 건강보험] 세금 좀 덜 내고 삽시다!!!
교차로관리자 
5월 15일 까지 마켓플레이스에 건강보험 특별 가입 기간입니다.
보험료를 계산하기 위해서 필요한 조건들은 거주지, 가족 수, 흡연 여부, 나이, 수입(MAGI: Modified Adjusted Gross Income))입니다.
마켓플레이스의 장점 중의 하나는 MAGI 가 FPL(Federal Poverty Level)의 138%- 400% 까지 보험료의 일부를 정부에서 텍스 크레딧으로 지원하는 점입니다. 텍스 크레딧을 얼마 정도를 받을 수 있는지도 위에 조건들을 근거로 해서 결정됩니다
질문: 저는 자영업자로서 마켓플레이스에 보험을 가입했습니다. 보험료가 예산보다 높아서 텍스 크레딧을 더 받고, 보험료도 줄이고 싶은데 어떤 방법이 있나요?
답: 세금을 공제 또는 유예하는 연금 등에 가입함으로써 MAGI가 적게 나오게 하면서 은퇴연금에도 가입하는 일석이조의 효과를 볼 수 있는 몇가지를 소개합니다.
- SEP(Simplified Employee Pensions)연금에 가입하는 방법입니다. 자영업자나 소규모 사업을 하시는 분들에게 적합한 은퇴플랜중의 하나입니다. 가입 조건은
* 21세가 되어야 하고
* 지난 5년 동안 3년 이상 해당 직장에 근무를 했어야 합니다
* 연간 최소 $600 이상 급여를 받고 있어야 합니다.
* 해당 직원들 연봉의 25%까지 불입할 수 있으며, 최고 $58,000까지 가능합니다.
* 원할 경우 SEP에 가입하면서 동시에Traditional IRA 에도 가입할 수 있어서 연금 불입을 극대화 할 수 있습니다.
* 불입금 전액은 사업주가 부담해야 해서 가족 들이 회사를 운영할 경우에 가장 적합한 플랜입니다. 매년 일정한 금액을 의무적으로 불입해야 하는 것은 아니고 해마다 불입 여부와 비율은 사업주가 결정하면 됩니다. 사업주가 직원들을 위해 불입해 주는 금액은 100% 세금 공제를 받을 수 있습니다.
* 연금을 인출하는 방법은 최소 나이 59.5세가 되어야 가능하며 그 전에 인출할 경우 10%의 벌금을 부과합니다. 또 72세가 되면 최소 금액을 수령하기 시작해야합니다. 이때 주의해야 할 점은 한꺼번에 모든 금액을 전부 수령하면 그 해의 수입으로 계산되어 세금이 많이 부과됩니다. 분할 해서 받는 방법이 세금을 줄이는 방법이기도 합니다. .
- Traditional IRA 가입: 개인 은퇴연금 중의 하나로 50세까지는 $6000, 50세 이후는 $7000 까지 가능합니다. Roth IRA와는 다르게 가입조건에 수입의 제한이 없기 때문에 고소득자들에게 유리한 은퇴 플랜입니다. 입,출금의 규정은 SEP 플랜과 동일합니다.
- 401(K) 플랜: 이 플랜은 직원이 연간 불입하는 금액을 기준으로 사업주가 일정 금액을 매칭해서 불입해 주는 방법입니다. 플랜 조건에 따라 매칭 금액을 여러가지로 만들 수가 있습니다. IRS의 규정에 따라 2021년 불입 한도는 50세 이하의 경우 $19,500 까지 50세 이상은 $26,000 가능하며 회사에서 매칭을 할 경우에는 $58,000을 넘을 수 없습니다.
위의 연금들은 유예했던 세금을 연금 수령할 때 지불합니다. 그러나 MAGI를 줄임으로써 텍스 크레딧을 더 받을 수 있고, 세율을 낮출 수 있는 동시에 저축도 할 수도 있어서 노후 준비에 도움이 된다는 것이 큰 장점입니다.
지금은 Covid-19으로 인한 비상시국입니다. 연금 규정들이 시한적으로 바뀌고 있습니다. 특별히 연금을 입,출금 하기 전에 담당 에이전트에게 문의해서 바뀐 사항들이 본인에게 적용되는지를 점검하시기 바랍니다.
“2020년 세금 보고 서류제출 전까지 연금에 가입하시면 개인 세금보고에 혜택을 볼 수가 있습니다”
